Welke voordelen heb je als ondernemer in Nederland?

Ben je van plan om je eigen bedrijf te starten of heb je al een eigen bedrijf en ben je benieuwd naar de belastingvoordelen voor ondernemers? Goed nieuws: In Nederland zijn er een aantal handige regelingen waarmee je minder belasting betaalt en meer winst overhoudt. Wij leggen je hier uit van welke 5 belastingvoordelen je gebruik kunt maken:

1. Zelfstandigenaftrek

De zelfstandigenaftrek is een vast bedrag dat je van je winst mag aftrekken. Hierdoor hoef je minder inkomstenbelasting te betalen.

Hoe werkt het?
Je hebt recht op deze aftrek als je minimaal 1.225 uur per jaar aan je bedrijf besteedt. In 2025 is de zelfstandigenaftrek € 2.470. Dit bedrag trek je af van je winst voordat je belasting berekent.
Voordeel: Het verlaagt je belastbaar inkomen, waardoor je netto meer overhoudt.

Let op: de zelfstandigenaftrek wordt de komende jaren verder verlaagd. In 2026 zal deze € 1.200 bedragen en in 2027 nog maar € 900.

2. Startersaftrek

Ben je net gestart met ondernemen? Dan heb je recht op de startersaftrek, een extra belastingvoordeel boven op de zelfstandigenaftrek.

Voorwaarden:

• Je voldoet aan het urencriterium (1.225 uur per jaar).
• Je bent in de afgelopen vijf jaar maximaal één keer ondernemer geweest.
• Je hebt in deze periode niet meer dan twee keer de zelfstandigenaftrek toegepast.

De startersaftrek is € 2.123. Dit bedrag komt boven op de zelfstandigenaftrek. Als startende ondernemer kun je dus in totaal € 4.593 van je winst aftrekken.

Voordeel: In de eerste jaren betaal je minder belasting, waardoor je meer kunt investeren in de groei van je bedrijf.

3. MKB-winstvrijstelling

Na het toepassen van de zelfstandigenaftrek en eventuele startersaftrek, mag je nog een extra percentage van je winst belastingvrij houden. Dit heet de MKB-winstvrijstelling.

Hoe werkt het?
Je mag 14% van je winst belastingvrij houden, na aftrek van de andere aftrekposten. Dit verlaagt je belastbare winst en zorgt ervoor dat je minder belasting betaalt.

Rekenvoorbeeld:
Stel dat je na aftrek van de zelfstandigenaftrek en startersaftrek een belastbare winst hebt van € 10.000. Met de MKB-winstvrijstelling hoef je nog maar belasting te betalen over € 8.600 want 14% is belastingvrij.

4. Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)

Als je investeert in je bedrijf, bijvoorbeeld door apparatuur, software of gereedschap aan te schaffen, kun je gebruikmaken van de KIA. Dit is een extra aftrekpost die bedoeld is om investeren aantrekkelijker te maken.

Voorwaarden:

• Je investeert minimaal € 2.600 in één jaar.
• De investering moet gaan om bedrijfsmiddelen die je langere tijd gebruikt, zoals machines, computers of meubilair en de factuurprijs moet minimaal €450,00 excl. BTW zijn.

Bij investeringen tot € 58.238 mag je dan 28% van het totaalbedrag aftrekken van je winst.

Voordeel: Je verlaagt je winst én stimuleert de groei van je bedrijf met nieuwe middelen.

5. Aftrek van Zakelijke Kosten

Als laatste maar zeker niet de minste is een van de meest onderschatte voordelen van ondernemen dat je de meeste kosten die je voor je bedrijf maakt, kunt aftrekken van je winst.

Welke kosten mag je aftrekken?

• Werkruimte: Huur je een kantoor of gebruik je een deel van je huis als werkruimte? De kosten hiervoor kun je (deels) aftrekken.
• Reiskosten: Gebruik je je auto of het openbaar vervoer voor zakelijke afspraken? Ook deze kosten mag je aftrekken.
• Materiaal en benodigdheden: Denk aan laptops, kantoorartikelen of promotiemateriaal.
  Opleidingen en cursussen: Volg je een cursus om je kennis te vergroten? Deze kosten kun je aftrekken, mits ze relevant zijn voor je bedrijf.
• Maaltijden en representatiekosten: Uitgaven voor zakelijke etentjes of vergaderingen mag je deels aftrekken.

Hoe werkt het?
Alle zakelijke kosten die je maakt, verlagen je winst. Hoe lager je winst, hoe minder belasting je hoeft te betalen. Bewaar altijd de bonnetjes en facturen als bewijs voor de Belastingdienst.

Als ondernemer in Nederland kun je dus slim gebruikmaken van deze belastingvoordelen. Daarnaast kun je alle zakelijke kosten die je maakt aftrekken van je winst, waardoor je minder belasting betaalt en meer kunt investeren in je bedrijf. Door goed gebruik te maken van deze regelingen, kun je makkelijker groeien en je doelen sneller bereiken.